Дипломная работа кредитный риск

Posted on by Анна

Затем банкам предоставили право самим определять размер резерва в пределах установленных интервалов. Их использование в наши дни может оказаться некорректным. В настоящее время этот метод не дает реальной оценки кредитоспособности заемщика, из-за заниженных данных предоставляемых предприятиями и организациями в налоговой инспекции по формам ежеквартальной отчетности. Как правило, такая информация представляется ежедневно, особенно по рыночным рискам;. В настоящее время с учетом направления деятельности банков можно говорить о трех типах видах коммерческих банков: специализированные, отраслевые, универсальные. Несоблюдение заемщиком клиентом графика платежей приводит к нежелательным последствиям, в частности к наложению штрафных санкций, и наносит ущерб кредитной истории заемщика.

Эти инструменты предоставили участникам рынка кредитов новую возможность управления рисками. Теперь компании могут, как страховаться от рисков, так и обмениваться кредитными рисками.

Вышесказанным можно обосновать актуальность выбранной темы. Цель: Изучение управления кредитным риском. В связи с актуальностью и востребованностью оценки кредитного риска данная тема широко раскрыта во многих трудах как российских так и зарубежных авторов, по теме также имеются многочисленные статьи и информационные сайты в интернете. Предмет: Совершенствование управления кредитным риском. Настоящая дипломная работа состоит из введения, трех глав с подглавами, заключения и приложений.

В первой главе рассматриваются теоретические аспекты управления кредитным риском: теория анализа и оценки, принципы управления, регулирование и экономическая сущность банковских резервов. Во второй главе рассмотрены особенности управления Дипломная работа кредитный риск, сущность и разновидности кредитного риска В России, как, впрочем, и в других станах, особую остроту имеет проблема распознавания, оценки и регулирования банковских рисков.

Как уже было отмечено, среди многих банковских рисков кредитный риск имеет важнейшее значение. Рассмотрим основные факторы кредитного риска и подходы к управлению им, а также зарубежный опыт такого управления. При невозврате кредита у банка уменьшается капитал, возникает дефицит денежных средств. Если кредитные потери велики, то это может привести к банкротству.

В случае, когда невозвращенные кредиты приводят дипломная работа кредитный риск тому, что капитал банка становится отрицательным, кредитная организация, как правило, становится неплатежеспособной, поскольку объем реально имеющихся у нее активов оказывается меньше размера обязательств.

В исключительных случаях благоприятные обстоятельства могут позволить банку в дальнейшем восстановить свой капитал без какого-либо вмешательства извне, но такие случаи достаточно редки.

Мы с истекшим сроком годности рецензия25 %
Информационные технологии в современном мире доклад90 %
Уголовное право курсовая работа убийство42 %
Производство и использование электроэнергии доклад по физике95 %
Доклад вада о допинге3 %

При прекращении банком своей деятельности страдают интересы владельцев банка и его клиентов - физических и юридических лиц, расчеты по счетам которых приостанавливаются. Рассмотрим основные предпосылки и причины возникновения кредитного риска. Начнем с предписываемого Банком России порядка возврата кредитов. В установленный договором соглашением день, являющийся датой погашения процентов или погашения основного долга, ответственный за ведение счета клиента-заемщика работник бухгалтерии на основании платежного поручения клиента или платежного требования банка-кредитора производит оформление бухгалтерскими проводками факта уплаты основного долга и процентов.

Если же платежное поручение не поступает или на счете недостаточно средств, то задолженность по основному долгу и начисленным, но неуплаченным процентам переносится на соответствующие счета по учету просроченной задолженности. При списании средств с расчетного текущего счета клиента при недостаточности остатков средств на этих счетах существует очередность платежей, определяемая п. Причиной возникновения просроченной задолженности может также служить отсутствие в момент погашения средств на корреспондентском счете обслуживающего банка.

Кредитный риск зависит от Принципы и методы управления кредитными рисками В процессе управления рисками необходимо решить следующие главные задачи: выявить факторы того или иного риска; оценить масштабы предполагаемого ущерба; найти способы предупреждения или источники возмещения ущерба.

Существующие методы и приемы управления риском включают этапы распознавания риска, его количественной оценки, регулирования, контроля. Идентификация распознавание риска - это выявление вероятности убытков, их причин, факторов и обстоятельств возникновения. Детальный анализ причин возникновения потерь является залогом успеха в эссе про профессию юриста риском.

Поэтому на первоначальном этапе важно выявить неблагоприятные варианты развития, характеризующие конкретный риск, определить источники и объемы информации, позволяющие снизить неопределенность в отношении факторов риска, методы ее сбора и обработки.

В качестве источников информации по кредитному риску рассматривают бухгалтерскую и статистическую отчетность, оперативные данные, экспертные оценки, прогнозы, нормативно-правовые сведения. Для измерения кредитного риска может применяться подход, основанный на применении сценариев, предполагающий: описание возможных сценариев развития событий, связанных с риском; выявление вероятности каждого из этих сценариев; выявление последствий реализации этих сценариев.

Такой подход предполагает наличие достаточно надежной информации обо всех сценариях и вероятностях убытков, возникающих при их реализации. В случае, когда непосредственное количественное измерение предполагаемых убытков или их вероятностей невозможно, применяется косвенный подход. При этом рассматривают какие-либо показатели факторы рискавлияющие на убытки и доступные для практического измерения.

Различают аналитический, экспертный, статистический и комбинированный методы оценки кредитного риска. Аналитический метод оценки риска непогашения кредита основан на применении установленного Банком России порядка расчета.

Кредиты подразделяют на 4 группы риска в зависимости от сроков просрочки платежа по основному долгу или его переоформления и характера обеспечения. По каждой группе установлен коэффициент риска. Поскольку критерии оценки риска формализованы, то величина риска рассчитывается без особого труда. Но полученный результат дает слабое представление о возможных потерях.

Метод применяют для определения необходимого резерва на возможные потери по кредитам и включения его в затраты банка. Далее он будет подробно рассмотрен. Статистический метод оценки кредитного риска связан с изучением статистики потерь, имевших место при прошлых решениях.

Устанавливается их величина, проводится вероятностный анализ, составляется прогноз на будущее. Размер риска определяется в виде среднестатистического показателя на основе кредитной истории банка как отношение суммы невозвращенных кредитов и невыполнения прочих обязательств клиентами к общему объему выданных кредитов.

Общий дипломная работа кредитный риск потерь от кредитных операций оценивается как совокупная сумма обязательств заемщика или группы перед банком, умноженная на вероятность потерь при ганнибал войны доклад кредитных операций.

В качестве оценки вероятности потерь от проведения кредитных операций используется средняя за предшествующую историю развития банка доля невозврата кредитов и невыполнения прочих обязательств клиентами или их группамиимеющими похожие дипломная работа кредитный риск и показатели кредитоспособности.

Экспертный метод связан с обработкой мнений опытных специалистов. Он применяется по факторам риска, не поддающимся количественному измерению. Как правило, метод предполагает проведение анкетирования и выставление балльных оценок. Комбинированный метод сочетает экспертную оценку с расчетами показателей, характеризующих финансовое состояние предприятия-заемщика. Он широко используется в кредитной работе дипломная работа кредитный риск предварительном этапе и в процессе кредитования в форме оценки кредитоспособности предприятий и организаций.

Как правило, его также формализуют в виде стандартных расчетов ключевых показателей финансового состояния организаций и предприятий, затем производят рейтинговую оценку их величины, на основе которой определяют класс надежности заемщика и уровень возникающего риска отсутствие, незначительный, допустимый, недопустимый. Обычно такие процедуры включают также составление экономического заключения специалиста банка экспертную оценку на основе имеющейся дипломная работа кредитный риск информации, наблюдений и проведенного финансового анализа.

Классы надежности и допустимые значения финансовых показателей формируют с учетом обобщенных статистических сведений по группам клиентов банка и их кредитным историям. Работа банка, связанная с управлением кредитным риском, должна носить комплексный характер, охватывать всю организацию и содержание кредитной деятельности банка.

При этом под управлением кредитным риском понимается комплекс мер, направленных на снижение вероятности невозврата выданных кредитов и или уменьшение связанных с этим убытков. Перечислим основные мероприятия по управлению кредитным риском. Формирование политики управления рисками. Такая политика должна включать в себя меры по предотвращению ряда неблагоприятных ситуаций и смягчению последствий тех из них, которые невозможно исключить полностью.

Кредитный комитет банка должен рассматривать только кредитные заявки, отвечающие установленной политике управления рисками. Разработка рекомендаций, регламентирующих процедуру заключения кредитного договора. Они должны определять состав документации, сопровождающей кредитную заявку; проверку кредитоспособности, платежеспособности клиентов, их классификацию по надежности, основанную на кредитной дипломная работа кредитный риск, состоянии банковских счетов и обязательств; порядок действий по проведению экспертного анализа кредитуемого проекта, проверке информации службой безопасности, оформлению кредитного договора.

Необходимы подробно описанные регламенты проведения и контроля кредитной операции, утверждение перечня лиц, принимающих решения по кредитованию, разграничение их обязанностей и ответственности; разработка бланков документов. Разработка внутренней системы лимитов, обеспечивающей диверсификацию кредитного портфеля по срокам, отраслям, субъектам кредитования, видам кредитов, территориям и прочим существенным факторам.

Введение запретов и ограничений по категориям дипломная работа кредитный риск, не соответствующим стандартам кредитной политики. Кредитным организациям необходимо также определить лимиты по кредитам для выполнения нормативов банковской деятельности, установленным Банком России. Сбор информации о кредитном риске и применение системы его оценки, включающие: разработку системы количественных и качественных показателей по всем значимым факторам кредитного риска; определение оптимальных и критических значений для каждого фактора кредитного риска в отдельности и кредитного риска в целом; проведение общей оценки кредитоспособности каждого потенциального заемщика; разработку стандартов банка в отношении качества кредитов и соблюдение требований, устанавливаемых регулирующими органами; классификацию выданных кредитов по степени риска.

Создание системы мониторинга кредитного риска в режиме реального времени с применением специальных компьютерных программ учета и анализа данных. Такая система предполагает регулярное наблюдение за всеми операциями, подверженными кредитному риску, расчет и оценку размеров возможных убытков.

Она является обязательным элементом управления. Ее основными целями являются: осуществление оценки качества отдельных кредитов и кредитного портфеля в целом; разработка предложений по лимитам кредитного риска; совершенствование порядка планирования и лес кислорода доклад кредитных операций. Текущее наблюдение включает проверку: соответствия кредита стандартам качества; правильности заполнения всех документов; выполнения заемщиком сроков выплат; целевого использования кредита; сохранности залога.

Система мониторинга предполагает также ретроспективный анализ кредитной деятельности и управления кредитным риском, который позволяет выявить просчеты, составить рекомендации и оптимизировать управление риском в будущем, дать оценку эффективности управления.

Мероприятия по уменьшению риска, то есть по уменьшению величины возможных убытков и их влияния на платежеспособность банка, включающие: создание специальных резервов на случай невозврата долга и их отражение в балансе банка; перекладывание риска на имущество заемщика или третьих лиц гарантов, поручителей оформлением залога; передача риска страховой компании.

Как правило, страхуется не риск невозврата кредитов, а объект кредитования и или его залоговое обеспечение от пожара, дипломная работа кредитный риск, взрыва газа, удара молнии, стихийных бедствий, повреждений водой, кражи, злоумышленных действий третьих лиц и прочее.

Страхование производится за счет заемщика, но выгодоприобретателем может выступать банк; разделение риска при консорциальном синдицированном кредитовании; портфельная и географическая диверсификация риска среди не связанных между собой клиентов; изменение или передача продажа прав требования по кредитному договору отступное, новация, цессия. Работа с проблемными дипломная работа кредитный риск. Коммерческий банк должен постоянно анализировать, соответствует ли выдаваемый кредит его кредиторским возможностям, к каким изменениям кредитного портфеля он может привести и будут ли выполняться установленные Банком России нормативы и требования по кредитованию.

Дополнительно составляются расшифровка отдельных балансовых счетов для расчета обязательных экономических нормативов и сводная справка о нормативах Н6, Н8, Н10, Н В случае невыполнения предъявленных Банком России требований к кредитной организации по выполнению пруденциальных норм и составлению отчетности к банку применяются санкции.

Эффективность банковского надзора и регулирования зависит от качества функционирования как государственных центральный банктак и негосударственных внешний и внутренний аудит, законодательное определение статуса, прав, обязанностей учредителей и акционеров и др. В настоящее время негосударственные системы контроля также получают развитие в России. Их организация регламентируется, в частности, положениями Банка России. Ранее уже упоминалось, что Банком России установлены экономические нормативы, учитывающие кредитные риски.

1664843

Используемый при расчете в знаменателе формул размер собственных средств капитала банка определяется в соответствии с рассмотренной выше методикой. При расчете нормативов кредитных рисков сумма требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам, учтенным векселям, кредитам и депозитам в драгоценных металлах, не взысканным банком по гарантиям суммам включаются в расчет в зависимости от степени риска вложений и их возможного обесценения.

Активы банка по степени риска вложений подразделяются на группы, для которых устанавливаются коэффициенты риска. Взвешивание активов по степени риска производится работа кредитный умножения остатка средств на соответствующем балансовом счете или его части на коэффициент риска. В величину совокупных требований банка к заемщику дополнительно включается также размер кредитного риска по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах бухгалтерского учета гарантии, поручительства, неиспользованные клиентом кредитные линии, индоссаменты векселей и пр.

Кроме того, в расчет включаются также кредитные риски по срочным сделкам и рыночные риски. Определенную практическую сложность представляет выявление взаимосвязанности заемщиков акционеров. Под взаимосвязанными заемщиками акционерами понимаются юридические и физические лица, связанные между собой экономически и юридически таким образом, что финансовые трудности одного из заемщиков обусловливают или делают вероятным возникновение финансовых трудностей другого заемщика акционера.

Подбор информации о взаимосвязанности заемщиков должен быть произведен в ходе собеседований или специального поиска сведений о риск кредитным отделом и подразделением экономической безопасности риск. Размер кредитного риска, возникшего в отношении акционера участникарассчитывается по рассмотренной выше методике, включая просроченные требования, приобретенные долговые обязательства акционеров и их взаимосвязанность. Норматив Н10 устанавливает ограничения в области кредитных рисков в отношении инсайдеров.

К категории инсайдеров относятся физические лица: члены Совета директоров банка Наблюдательного совета ; риск коллегиального исполнительного органа; члены кредитного совета комитета ; лица, выполняющие функции единоличного исполнительного органа директор, президент, председатель и их заместители; руководители дочерних и материнских структур; другие лица, которые могут повлиять на решение о выдаче кредита сотрудники банка, которые обладают реальными возможностями воздействовать на характер принимаемого решения, например в функциональные обязанности которых входит подготовка предложений о выдаче кредитов, подготовка и оформление соответствующих договоров ; родственники инсайдеров определенные в соответствии со статьей 20 КЗоТа РФ ; бывшие инсайдеры.

Экономические нормативы Н7, Н9. Решение о выдаче крупных кредитов обязательно должно приниматься Правлением банка коллегиальный исполнительный орган либо его кредитным советом комитетом с учетом заключения кредитного отдела и оформляться соответствующими документами. Контроль за соблюдением банком обязательных экономических нормативов риск на территориальные учреждения Банка России по месту открытия корреспондентского счета банка и осуществляется на начало каждого месяца на основании оборотной ведомости за месяц, к которой дипломная справки с расчетами фактических значений нормативов и расшифровки отдельных балансовых счетов, подписанные руководителем банка и главным бухгалтером.

4612449

Банк России требует от кредитных организаций и их дипломная работа создания в обязательном порядке резерва под возможные потери по ссудам. В соответствии с кредитный риск ограничениями начисленный резерв сокращает необлагаемую базу прибыли банка. Завершающий, важнейший этап процесса управления рисками - предотвращение предупреждение возникновения рисков или их минимизация. Соответствующие способы вместе со способами возмещения рисков составляют содержание так называемого регулирования рисков.

Отметим, что поскольку управление рисками является частью практического менеджмента, оно требует постоянной оценки и переоценки принятых решений. В противном случае могут сложиться статистические, бюрократические и технологические иллюзии, которым не суждено осуществиться на практике. При всех существующих различиях и деталях принятые в банках англосаксонских стран модели управления рисками являются образцом для организации такого управления.

Дипломная работа кредитный риск 8836

Как правило, такая информация представляется ежедневно, особенно по рыночным рискам. По возможностям управления риски бывают открытыми и закрытыми. Открытые риски не подлежат регулированию, закрытые регулируются. По некоторым операциям вводятся специальные ограничения дипломная работа кредитный риск рискам. Например, одним из преобразований к инвалютным счетам является обязательно закрытая позиция в валюте на конец каждого рабочего дня, то есть пересчет обесценивающейся валюты в валюту, курс которой повышается.

Строго говоря, при всесторонней оценке риска следовало бы устанавливать для каждого абсолютного или относительного значения величины возможных потерь соответствующую вероятность возникновения такой величины. При этом исходной стадией оценки должно стать построение кривой таблицы вероятностей получения определенного уровня прибыли убытка. Но применительно к деятельности коммерческих банков это чаще всего чрезвычайно сложная задача.

Поэтому на практике ограничиваются упрощенными подходами, оценивая риск по одному или нескольким показателям, представляющим обобщенные характеристики, наиболее важные для вывода о приемлемости риска [20, С. В условиях финансового кризиса весьма актуальной выглядит проблема эффективного, профессионального управления банковскими рисками, оперативного учета факторов риска. Проблема управления рисками в каждом банке занимает одно из главных мест, поскольку неправильный подход в этом вопросе может не просто привести к большим убыткам, но и к закрытию кредитной организации.

В настоящее время во многих российских банках осуществляется выделение специальных сотрудников и подразделений, функцией которых является организация системы управлении рисками банковской деятельности или дипломная работа кредитный риск. В определении стратегии в области риск-менеджмента российские банки руководствуются рекомендациями Центрального банка Российской Федерации и частично рекомендациями Базельского комитета.

Дипломная работа кредитный риск 7046

Целью управления рисками является сокращение финансовых потерь банка и, соответственно, повышение рентабельности, обеспечение надлежащего уровня надежности банка [25, С. С помощью пассивных операций банк регулирует свои ресурсы для осуществления активных банковских операций. Основной пассивной операцией банка является привлечение вкладов и депозитов. Риски пассивных операций связаны с возможными затруднениями в обеспечении активных операций ресурсами.

Чаще всего этот риск связан с эффективностью деятельности определенного вкладчика. Для предупреждения риска по формированию депозитов банкам следует соблюдать оптимальное соотношение между пассивными и активными депозитными операциями.

Управление рисками по активным операциям предполагает управление кредитным, валютным, процентным рисками, риском ликвидности и некоторыми другими. Политика управления кредитным риском очень многообразна. Но дипломная работа кредитный риск меры по управлению кредитным риском обычно включат три вида директив.

Первый вид — это директивы, направленные на ограничение или уменьшение кредитных дипломная работа кредитный риск. Такой способ управления предусматривает установление лимита на сумму кредита одному заемщику. Второй вид включает директивы по классификации активов.

Сюда входит анализ вероятности погашения портфеля кредитов включая начисленные и невыплаченные проценты, которые подвергают банк кредитному риску. Классификация активов является основным инструментом управления рисками. Третий вид включает директивы по кредитному резервированию. Классификация активов является базой для определения адекватного уровня резервов под возможные кредитные потери. Для определения адекватного размера резервов нужно учитывать кредитную историю, залог и все другие значимые факторы, которые влияют на вероятность погашения кредитов кредитного портфеля.

Изменение уровня процентных ставок на рынке могут снизить уровень прибыльности банка, сократить собственный капитал. Для снижения риска банки включают в процентную ставку по размещенным средствам риск-премию или размер страхового процента. Механизм контроля и принятия решения по оценке ликвидности банка предполагает распределение полномочий и ответственности между подразделениями банка.

Анализ ликвидности банка проводят казначейство текущая и краткосрочная ликвидность и планирующее финансовую деятельность подразделение банка средне- и долгосрочную ликвидность. Департамент рисков готовит заключение, содержащее выявление факторов риска ликвидности, анализ состояния ликвидности и предложения по ее оптимизации. Комитет по управлению актива и пассивами банка на основе предоставленных материалов утверждает политику управления ликвидностью банка.

Дипломная работа кредитный риск факторам, увеличивающим риск ликвидности относят подрыв доверия к банку; неустойчивость финансовых рынков; зависимость от одного рынка или малого количества контрагентов.

К факторам, снижающим риск ликвидности относят возможность получения средств у родственной организации; поддержание на высоком уровне ликвидных средств наличности, легкореализуемых ценных бумаг ; государственное страхование депозитов; поддержание жесткой структуры совпадения сроков погашения по активам и пассивам [34, С. Таким образом, чтобы свести потери от рисков к минимуму, банковские работники, особенно руководители, должны грамотно управлять рисками и уметь приспосабливаться к новым обстоятельствам.

Вместе с тем, чем большую дипломная работа кредитный риск риска принимает на себя банк, тем выше должны быть его ленинграда википедия реферат. Поэтому банки должны использовать различные способы страхования рисков, а также систематически осуществлять контроль за соблюдением нормативов, установленных ЦБ РФ.

Эффективное управление банковскими рисками становится одним из главных направлений по приближению российских банков к международным стандартам.

Кредитование юридических и физических лиц является одним из основных видов деятельности коммерческих и государственных крупных, средних и мелких банков. Поэтому большое значение для обеспечения устойчивого функционирования банка имеют методы количественной оценки и анализа кредитного риска.

Цена за риск должна максимально точно учитывать величину риска каждого кредита. Кроме средней величины риска, определяемой по статистике предыдущей деятельности, банк должен знать количественную оценку и составляющие риска для каждого кредита. Оценка риска — это количественное определение затрат, связанных с проявлением рисков, на определенном этапе деятельности банка. Целью оценки рисков является определение соответствия результатов деятельности банка рыночным условиям [14, С.

Анализ общего кредитного портфеля и его характеристик обычно дает достаточно полную картину деятельности банка, его приоритетов, видов кредитных рисков, которым он подвержен. При этом нужно проанализировать список основных видов кредитов, включая информацию о клиенте, среднем сроке кредитов и средней процентной ставке; распределение кредитного портфеля, включая анализ общей суммы кредитов в разных ресурсах, например, по валютам, срокам погашения; кредиты с правительственными или другими гарантиями; кредиты по видам рисков; неработающие кредиты.

Инструменты, используемые аналитиком, позволяют производить всестороннюю оценку состава и характеристик общего кредитного портфеля. Анализ указанных выше данных позволит определить степень концентрации кредитного риска, оценить тенденции изменений показателей, качество ссудной задолженности. Каждый банк разрабатывает свою модель риска для количественной оценки и анализа риска кредитов с учетом общих рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору.

Чем выше точность оценки риска кредитов, тем меньше потери банка, меньше процент за кредит и выше конкурентоспособность банка.

Самая предпочтительная форма залога в настоящее время - депозитная или наличная валюта, которая передается в банк. Организация денежно-кредитного регулирования. Заместитель управляющего филиала выполняет следующие обязанности: - осуществляет координацию деятельности отделов; обеспечивает выполнение заданий начальника. Было бы в высшей степени наивным искать варианты осуществления банковских операций, которые бы полностью исключили риск и заранее гарантировали бы определённый финансовый результат.

От повышения точности и прозрачности методик выигрывает дипломная общество в целом. Создание эффективной модели риска и оптимальное управление кредитным риском возможны только на основе постоянного количественного анализа статистической информации об успехах кредитов [43, С. Существуют различные подходы к определению кредитного риска частного заемщика, начиная с субъективных оценок специалистов банка и заканчивая автоматизированными системами оценки риска.

Мировой опыт показывает, что основанные на математических моделях системы являются более действенными и надежными. В целях построения модели кредитного риска сначала производится выборка клиентов кредитной организации, о которых уже известно, хорошими кредитный риск они себя зарекомендовали или. Такая выборка может варьироваться от нескольких тысяч до работа тысяч, что не является проблемой на Западе, где кредитный портфель компаний может состоять из десятков миллионов клиентов.

Выборка содержит информацию по двум группам кредитов, имевшим место в деятельности банка: "хорошим" и "плохим" проблемным или невозвращенным. К методикам для количественной оценки кредитных рисков предъявляется особое требование по прозрачности, включающей количественные оценки точности и робастности.

Прозрачность методики кредитного риска - это возможность видеть не только явление в целом, но и его детали. Прозрачность стала важнейшей характеристикой методик оценки кредитных рисков в силу необходимости наиболее полной идентификации как кредитного риска, так и самой модели кредитного риска.

Разработка рекомендаций, регламентирующих процедуру заключения кредитного договора. Банковский бизнес выступает неотъемлемой частью как национальной, так и мировой экономической системы. Таким образом, информация о качестве кредитного портфеля исходя из сумм резервов и структуры кредитного портфеля может быть использована при принятии банком управленческих решений; возможность коррекции критериев факторов кредитного риска в зависимости от изменения общей экономической ситуации или условий деятельности отдельного региона или отрасли; методика позволяет составлять прогнозы состояния кредитного портфеля и оценок риска; можно использовать одну методику для Ведет ежедневный контроль за осуществлением кассовых операций, обеспечением сохранности денег, ценностей своевременным оприходовании денег, поступивших в кассу филиала. Сущность системы управления рисками в банке.

Под прозрачностью методики будем дипломная работа кредитный риск строгость используемых математических методов, сглаживание субъективности экспертных оценок, наглядность результатов оценки и анализа риска, полное их понимание самими работниками банков, открытость методик для контролирующих органов и заемщиков.

Прозрачность методики и результатов достигается вычислением вкладов инициирующих событий критериев в кредитный риск [31, С. Для анализа, прогнозирования и управления кредитным риском каждому банку необходимо уметь количественно определять названные характеристики, анализировать риск и выполнять постоянный мониторинг компонент характеристик кредитного риска. От точности распознавания зависит решение о выдаче или отказе в кредите, цена процент за риск и уровень резервирования на случай дефолта кредита.

Точность оценивается количеством относительных ошибок в распознавании "плохих" и "хороших" кредитов клиентов и их средним количеством. Обычно выдвигается требование, чтобы "плохие" кредиты распознавались. Отношение неправильно распознанных "хороших" и "плохих" кредитов выбирают от 2 до Аналогично формулируется задача точности, если кредиты классифицируются не на два, а несколько классов. Сравнение разных методик на одних и тех же данных показало, что разные методики оценки риска отличаются по точности почти в два раза.

Робастность характеризует стабильность методик оценки кредитных рисков. Разные методики риска или одна методика при разных алгоритмах обучения по статистическим данным неодинаково классифицируют кредиты на "хорошие" и "плохие". Один и тот же кредит по одной методике может быть признан "плохим", а по другой методике "хорошим". Сравнение разных методик на одних и тех же данных показало, что разные методики риска могут отличаться по робастности в семь. Таким образом, риск представляет собой вероятностную категорию, которая может быть с достаточной степенью точности оценена при помощи анализа потерь.

М а врубель доклад зависимости от величины потерь выделяют зоны риска [45, С. Пределы зон устанавливаются с помощью коэффициентов риска. Коэффициент риска определяется как отклонение максимально возможной величины убытка к собственному капиталу. Если коэффициент риска не превышает 0,3 — это зона допустимого риска; от эссе о второй мировой войне до 0,7 — зона критического риска; 0,7 и более — зона катастрофического риска.

Как правило, анализ и прогноз финансового риска требует больших затрат. Поэтому необходим простой и относительно дешевый экспресс-анализ банкротства организации.

В экономически дипломная работа кредитный риск странах для этих целей используют двухфакторную, пятифакторную и семифакторную Z-модели по оценке степени банкротства организации. Кроме того, применяется также Модель надзора за ссудами Чессера [34,c. Х n -отобранные коэффициенты, число которых достигает n. C n -показатели, характеризующие значимость R 1 ,R Модель Э. Альтмана была построена с использованием пяти коэффициентов, которые были отобраны из первоначальных 27 показателей.

Эти пять показателей были использованы для определения значения Z. Высокое значение Z свидетельствует о стабильном состоянии компании, а низкое - о потенциальном банкротстве. В результате статистического анализа были определены как сами показатели, так и числовые показатели, характеризующие значимость каждого коэффициента:. Для расчета числовых параметров модели Альтман применил метод дискриминантного анализа.

Классификационное "правило", полученное на основе уравнения, гласило [37, С. Для компаний, акции которых не котируются на бирже, Альтман получил модифицированный вариант формулы:.

В этой формуле коэффициент Х 4 характеризует уже балансовую, а не рыночную, стоимость акций. Его "пограничное" значение для этой формулы равно 1, Если же не имеется данных о рыночной стоимости акций, то показатель Х 4 может быть рассчитан как отношение суммы дивидендов к среднему уровню ссудного процента.

Модели Альтмана используются для быстрой оценки финансового состояния делового партнера и входят в закрытый пакет прикладных программ "Определение финансового состояния предприятия DFSF ".

Хочется отметить, что выборка Альтмана рассчитана на американские компании. В других странах, дипломная работа кредитный риск другими критериями состояния экономики могут быть использованы монет прогнозирования, основанные на том же принципе Z-модели, но с иными финансовыми коэффициентами и значениями С 1 ,С Данную количественную модель в процессе анализа можно использовать как дополнение к качественной характеристике, данной служащими кредитных отделов.

Однако она не может заменить качественную оценку. Модель и получаемые посредством нее Z-оценки могут послужить ценным инструментом определения общей кредитоспособности клиента. Хотя одной из важнейших задач банковских служащих является оценка политики и эффективности управленческой деятельности на предприятии, но прямая оценка - трудная задача, поэтому прибегают к косвенной - путем анализа относительных показателей, отражающих не причины, а симптомы.

Однако, выявляя аномальные значения показателей, кредитный аналитик может очертить проблемные области и выявить причины возникающих проблем. Фактически коэффициенты Z-оценки содержат элемент ожидания.

Это означает, что если Z-оценка некоторой компании находится ближе к показателю средней компании-банкрота, то при условии дипломная работа кредитный риск ухудшения ее положения она обанкротится.

Если же менеджеры компании и банк, осознав финансовые трудности, предпринимают шаги, чтобы предотвратить усугубление ситуации, то банкротства не произойдет, то есть Z-оценка является сигналом раннего предупреждения.

Для дипломная работа кредитный риск организаций, в том числе и для кредитных, эффективность применения Z-модели для прогноза кредитного риска и вероятности банкротства нуждается в подтверждении. Кроме необходимости изменения показателей, входящих в формулу, и корректировки числовых коэффициентов, при использовании Z-модели возникают также проблемы из-за того, что финансовые коэффициенты, входящие в модель, рассчитываются на основе данных официальной отчетности предприятий, которые попадая в затруднительное положение, "улучшают" свои отчеты о прибылях и убытках.

Это не позволяет объективно оценивать дипломная работа кредитный риск затруднения, возникающие у организации. В последние десятилетия в западных банках кроме модели, предложенной Э.

Кредитный риск коммерческого банка

Альтманом, применяется такой метод оценки качества потенциальных заемщиков с помощью другой статистической модели - модели оценки коммерческой ссуды, предложенной американским ученым Чессером. Чессер использовал данные ряда банков по 37 "удовлетворительным" ссудам и 37 "неудовлетворительным" ссудам, причем для расчета были взяты показатели балансов фирм- заемщиков за год до получения кредита. Подставив расчетные показатели модели в формулу "вероятности нарушения условий договора" Чессер правильно определил три из каждых четырех исследуемых случаев.

Модель надзора за ссудами Чессера, включающая шесть переменных, прогнозирует случаи невыполнения клиентом условий договора о кредите. При этом под "невыполнением условий" подразумевается не только непогашение ссуды, но и любые другие отклонения, делающие ссуду менее выгодной для заемщика [35, С. Получаемая оценка у может рассматриваться как показатель вероятности невыполнения условий кредитного договора. Чем больше значение у, тем выше вероятность невыполнения договора для данного заемщика.

Однако, математические модели не учитывают роль межличностных отношений, а в практике кредитного анализа и кредитования этот фактор необходимо учитывать.

В заключение хочется отметить, что, определив кредитоспособность хозяйствующего субъекта или же частного лица, можно оценить кредитный риск и, следовательно, минимизировать убытки коммерческого банка. Поэтому при исследовании дипломная работа кредитный риск управления рисками в банке в следующей главе будет проведен анализ кредитного портфеля и кредитных рисков объекта исследования, а также проведена оценка кредитоспособности как способ управления кредитными рисками в банковском секторе.

Дипломная работа кредитный риск работает на рынке финансовых услуг Московской области дипломная работа кредитный риск 19 ноября г. За это время Банк зарекомендовал себя как устойчивое и надежное финансово-кредитное учреждение. Имя служит точным отражением конкурентных преимуществ банка. Имя Банка раскрывает его Миссию: Банк Создан для качественного предоставления фундаментальных банковских услуг. Стратегия развития Банка — создание автоматизированного банка, осуществляющего круглосуточное обслуживание клиентов.

Место банка в современной экономике уникально: с одной стороны банк-это предприятие, с другой стороны деятельность этого предприятия специфична по сравнению с иными субъектами предпринимательства. Банковский бизнес выступает неотъемлемой частью как национальной, так и мировой экономической системы. Исследование особенностей и контрольная работа истории 2 возникновения кредитного риска.

Характеристика аспектов его оценки. Основы риска кредитного портфеля банка. Рассмотрение методов управления ими. Критерии кредитоспособности заемщика. Методика оценки банков США.

Обеспечение проведения сделок кредитования корпоративных заемщиков

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т. Рекомендуем скачать работу и оценить ее, кликнув по соответствующей звездочке. Главная База знаний "Allbest" Банковское, биржевое дело и страхование Кредитный риск коммерческого банка реферат на тему византийская философия подобные работы.

Кредитный риск коммерческого банка Сущность, классификация и факторы кредитного риска: макроэкономические дипломная работа кредитный риск микроэкономические. Кредитная политика, кредитный комитет и организация управления кредитными рисками.

Банки и другие финансовые учреждения, которые обладают значительными средствами, приносящими процентный доход, обычно в большей мере подвержены процентному риску.

Чем больше подвижности ставки регулярность её измененийтем больше процентный риск. Заёмщик получая займы по фиксированной ставке, он подвергается риску из-за падения ставок, а в случае займа по свободно колеблющейся ставке он подвергается риску из-за их увеличения. Процентный риск для финансовых учреждений бывает базовым и риском временного разрыва. Базовый риск связан с изменением в структуре процентных ставок. Базовый риск возникает, когда средства берутся по одной процентной ставке, а ссужаются или инвестируются по.

Риски временного разрыва возникают, когда займы получают или предоставляют по одной и той же базовой ставке, но с некоторым временным разрывом в датах их пересмотра по взятым и предоставленным кредитам. Риск возникает в связи с выбором времени пересмотра процентных ставок, поскольку они могут измениться в промежутке между моментами пересмотра. Валютный риск, или риск курсовых потерь, связан с интернационализацией рынка банковских операций, дипломная работа кредитный риск транснациональных совместных предприятий и банковских учреждений и диверсификацией их деятельности и представляет собой возможность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов.

Количественно размер риска может выражаться в абсолютных и относительных показателях. В абсолютном выражении риск представляет собой размер возможных потерь при осуществлении определённых операций.

Описания риска в абсолютных и относительных показателях достаточно часто практикуется банками. При этом в абсолютном выражении риск исчисляется, когда речь идёт об одной конкретной сделки.

Дипломная работа: Кредитный риск: методы оценки и регулирования

Если же высшим руководства банка разрабатываются нормативные положения, касающиеся допустимого уровня риска при совершении риск банковских операций, то применяется относительные показатели. Инвестиционные риски, связанные с возможным обесценением ценных бумаг.

Он может возникать в силу ряда причин. Среди них следует выделить колебания нормы ссудного процента, изменение прибыльности и финансового благополучия, а также инфляционное обесценение денег. Кредитный риск, или риск не возврата долга, в кредитный степени относятся как к банкам, так и к их клиентам, риск урегулировании и поставок обусловлен невыполнением по каким-то дипломная работа договорных отношений, риск, который связан с трансформацией видов ресурсов чаще всего по срокуи риск форс-мажорных обстоятельств.

Риск кредитования заёмщиков зависит от вида предоставляемого кредита. Выделяют три основных цели управления банковским кредитным риском: 1. Предупреждение риска путём ликвидации предпосылок возникновения кредитного риска риск будущем. Поддержка риска на определённом уровне предусматривает соблюдение банком требований относительно уровня риска, который устанавливается Центральным Банком, а также определяется самим банком согласно собственной рискованной стратегии.

Минимизация риска при некоторых заданных условиях, который охватывает комплекс мероприятий прямого влияния на кредитный риск.

Ответственность за кредитные операции возлагается на совет директоров ответы контрольную работу по физике вариант 3. Совет директоров делегирует функции по практическому предоставлению ссуд на более низком уровни управления и формулирует общие принципы и ограничения кредитной политики.

Прежде всего, формулируется общая цель политики, например предоставлении надёжных и рентабельных кредитов. Степень риска должна соответствовать обычной норме доходности по ссудам с учётом стоимости кредитных ресурсов и административных издержек банка. В документе указывается, выдача каких видов ссуд банк считает желательной, а от каких рекомендует воздерживаться.

Желательны и персональные ссуды под залог домов. В то же время банк не рекомендует расширять выдачу ссуд долгосрочных инвестиций, ссуд лицами с сомнительной репутацией, ссуд под акции компаний закрытого типа и так далее. Эффективное управление уровнем дипломная работа кредитный риск должно решать целый ряд проблем - от отслеживании мониторинга риска до его стоимостной оценки.

Завершающий, важнейший этап процесса управления рисками - предотвращение предупреждение возникновения рисков или их минимизации. Кредитная операция - самая доходная статья банковского бизнеса. За счёт этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервный фонд и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. К методам управления кредитными рисками относится анализ заёмщика и его основных документов с различных точек зрения.

Проблема оценки кредитоспособности заёмщика банка не относится к числу достаточного разработанных. Кредитоспособность - способность лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. Естественно, к числу важнейших аспектов кредитоспособности относилось наличие материального обеспечение ссуды. В тоже время сложность оценки кредитоспособности обуславливает применение разнообразных подходов - в зависимости как от особенностей заёмщиков, так и от намерений конкретного банка-кредитора.

К методам управления кредитным риском отдельного кредита принадлежат. В последнее время в банках используются методы оценки качества потенциальных заёмщиков с помощью разного рода статистических моделей с целью разработки стандартах подходов определения объективной характеристики заёмщиков, нахождения числовых критериев для разделения будущих клиентов на основании предоставленных ими материалов на надёжных и ненадёжных подтверждённых риску банкротства риск тех, для кого опасность банкротства маловероятная.

Глава 2. В году на базе государственных трудовых сберегательных касс, создан специализированный банк трудовых сбережений и кредитования населения - Сбербанк СССР, который также работал и с юридическими лицами.

В декабре года он был преобразован в акционерный коммерческий банк, который был юридически учрежден на общем собрании акционеров 22 марта года. Миноритарным акционерами выступают порядка тысяч юридических и физических лиц, в том числе иностранные институциональные инвесторы, которым принадлежат более трети акций "Сбера". Также работают представительство Сбербанка в Китае и филиал Индии. После приобретения Volksbank International в году география представительств Сбербанка расширилась до девяти стран Центральной и Восточной Европы.

В этом же году Сбербанк закрыл сделку по объединению с инвестиционной компанией "Тройка Диалог". Не смотря на далеко не выдающиеся качество обслуживания в большинстве отделений за исключением услуг для VIP-клиентовбанк лидирует не только по размеру активов, дипломная работа кредитный риск, но и по количеству расчетных счетов юридических лиц свыше 1,5 миллионов.

Дальнейшему снижению доли рынка, занимаемой Сбербанком, в немалой степени способствует систем страхования вкладов и увеличении суммы страхового возмещение.

Кредитные риски и способы их снижения

Через Сбербанк зарплату получают около 11 миллионов человек, а пенсии миллионов человек. Банком эмитировано более 30 миллионов пластиковых карт, количество установленных банкоматов превышает 19 тысяч. Сбербанк является крупнейшим игроком на рынке государственных ценных бумаг и на внутреннем рынке межбанковских кредитов. На рынке межбанковских кредитов, как правило, является заемщиком. Лидирующие позиции в ресурсной базе банка традиционно занимают средства на счетах и вкладах частных счетах корпоративных клиентов.

По итогам года банк получил рекордную чистую прибыль в размере ,9 миллиардов рублей в году аналогичный показатель составил ,6 миллиардов. Активы банка почти в три раза превышают размер активов следующего за ним ВТБ и почти в пять раз - активы Газпромбанка. Сбербанк входит в топ банков мира по размеру активов капитала. Рыночная капитализация превышает 80 миллиардов долларов США, или 2,4 триллионов рублей выросла более чем в 30 раз за последние 6 лет и сейчас сопоставима с капитализацией французской банковской группы Societe Generale и швейцарской Credit Suisse.

Согласно принятой ещё в октябре года стратегии развития Сбербанка до года, банк должен достичь следующих финансовых результатов: дипломная работа кредитный риск. Количество сотрудников должно составлять тысяч человек. Банк применяет следующие основные методы управления кредитными рисками: 1.

Необходимость использования современных методов управления кредитным риском в банковской практике. Политика управления кредитным риском коммерческих банков Республики Беларусь. Теоретические основы управления кредитным риском, его основные компоненты. Принципы кредитной политики банка. Кредитные операции и управление кредитным риском этого банка. Сущность кредитного риска и факторы, влияющие на. Анализ кредитоспособности заемщика.

  • Текущее наблюдение включает проверку: соответствия кредита стандартам качества; правильности заполнения всех документов; выполнения заемщиком сроков выплат; целевого использования кредита; сохранности залога.
  • На первом этапе менеджеры банка осуществляют предварительную оценку due diligence предприятия как потенциального заемщика.
  • Станете ли вы заказывать работу за деньги, если не найдете ее в Интернете?
  • Безналичные расчеты все шире вторгаются и в сферу денежных отношений физических лиц.
  • Управление кредитными рисками в банке.
  • Определить качественный уровень финансового учета на данном предприятии.

Перспективы и возникающие проблемы в сфере управления кредитным риском. Сущность кредитного риска и его факторы.

1 comments